Bankovní účet pro zahraniční společnost: proč ho banky odmítají a jak zvýšit šanci na schválení

Samotná registrace firmy v zahraničí bývá často jednodušší než získání funkčního bankovního nebo platebního účtu. Společnost může být v Estonsku, Velké Británii, USA nebo jiné jurisdikci založena poměrně rychle, ale skutečný test přichází až ve chvíli, kdy potřebuje přijímat platby, hradit závazky nebo procházet bankovním onboardingem.

Banky i fintech instituce neposuzují pouze to, zda je společnost řádně založená. Zajímají se o skutečné vlastníky, ekonomický důvod struktury, zemi podnikání, očekávané transakce, reputační riziko a schopnost klienta vše doložit.

Proč nestačí mít jen založenou společnost

Mnoho podnikatelů předpokládá, že pokud má společnost výpis z obchodního rejstříku, stanovy a daňové číslo, účet bude formalita. V praxi to tak nebývá.

Finanční instituce posuzuje zejména:

• kdo společnost skutečně vlastní a ovládá,
• odkud pochází prostředky,
• jaký je skutečný předmět podnikání,
• zda má firma vazbu na zemi registrace,
• jaké budou typické příchozí a odchozí platby,
• zda struktura nepůsobí uměle nebo neprůhledně.

U zahraničních společností je navíc běžné, že banka požaduje vysvětlení, proč firma potřebuje účet právě v dané zemi. Samotná registrace společnosti ještě neznamená, že existuje dostatečný ekonomický důvod pro vedení účtu u konkrétní banky.

Nejčastější důvody odmítnutí firemního účtu

Nejasný obchodní model

Banka potřebuje rozumět tomu, co společnost skutečně dělá. Obecný popis typu „consulting“, „trading“, „IT services“ nebo „investment activities“ často nestačí.

Lepší je konkrétní popis: kdo jsou klienti, odkud přicházejí příjmy, jaké služby firma poskytuje, v jakých zemích působí a jaké objemy plateb očekává.

Chybějící vazba na jurisdikci

Pokud je společnost registrována například v Estonsku, ale vlastník, klienti, dodavatelé i reálné podnikání jsou mimo Estonsko, může banka požadovat vysvětlení. Estonská společnost může být velmi praktická, ale samotná registrace firmy neznamená automatický nárok na bankovní účet.

Složitá vlastnická struktura

Víceúrovňová struktura, holding, offshore společnost nebo nominee prvky mohou být legitimní. Z pohledu banky ale zvyšují požadavky na vysvětlení a dokumentaci.

Pokud banka nerozumí tomu, kdo je konečný vlastník a proč byla struktura vytvořena, žádost často zastaví.

Rizikový obor podnikání

Vyšší pozornost vyvolávají například kryptoměny, platební služby, investiční zprostředkování, gambling, adult segment, obchod s komoditami, mezinárodní trading nebo práce s vysokými hotovostními objemy.

To neznamená, že účet nelze otevřít. Znamená to ale, že dokumentace musí být výrazně kvalitnější.

Slabá příprava na KYC/AML

KYC a AML kontrola není jen administrativní překážka. Je to proces, kterým banka vyhodnocuje, zda klient odpovídá jejímu rizikovému profilu. U zahraničních společností je proto důležité, aby žádost působila konzistentně, srozumitelně a důvěryhodně.

Banka, nebo fintech?

U zahraniční společnosti je vhodné rozlišovat mezi tradiční bankou a fintech účtem.

Tradiční banka může být vhodnější pro stabilní struktury, vyšší objemy, úvěrové produkty, reputačně citlivé transakce nebo dlouhodobé podnikání v dané zemi. Obvykle ale požaduje silnější lokální vazbu a rozsáhlejší dokumentaci.

Fintech řešení bývá rychlejší a flexibilnější, zejména pro online podnikání, mezinárodní fakturaci, menší objemy nebo holdingové a servisní společnosti. Nemusí však vždy nahradit plnohodnotný bankovní vztah, zejména pokud firma potřebuje úvěr, složitější treasury služby nebo specifické měny.

Ideální řešení často není „banka nebo fintech“, ale kombinace: základní platební infrastruktura přes fintech a postupné budování bankovní historie pro tradiční banku. Pomoci může i srovnání jednotlivých řešení podle typu podnikání.

Specifika vybraných jurisdikcí

Estonská OÜ

Estonská společnost je oblíbená pro online podnikání, digitální správu a mezinárodní struktury. Klíčové je ale vysvětlit, proč má firma vazbu na Estonsko nebo proč je estonská struktura logická pro daný podnikatelský model.

U e-residentů bývá realistické začínat s fintech řešením a bankovní účet řešit až ve chvíli, kdy existuje obchodní historie, smlouvy, fakturace a jasný ekonomický příběh. Podrobnosti shrnujeme na stránce Účet pro estonskou OÜ.

UK LTD

Velká Británie je důvěryhodná jurisdikce, ale požadavky na transparentnost a identifikaci osob ve společnosti se zpřísňují. U britské společnosti je proto důležité mít v pořádku nejen firemní dokumenty, ale také údaje o skutečných vlastnících, ředitelích, kontrolních osobách a účelu společnosti. Specifika rozebíráme v sekci Bankovní účet pro UK LTD.

Americká LLC nebo Corporation

Americké společnosti mohou být praktické pro online podnikání, marketplace, holding IP práv nebo obchod s americkými partnery. Otevření účtu ale závisí na konkrétním státu, typu společnosti, daňovém nastavení, přítomnosti EIN a požadavcích poskytovatele účtu.

U nerezidentů bývá důležité správně připravit nejen zakladatelské dokumenty, ale i vysvětlení daňové a obchodní logiky celé struktury.

Offshore společnost

Offshore společnost automaticky neznamená problém, ale pro banku představuje vyšší compliance náročnost. Klíčové je doložit legitimní účel, skutečného vlastníka, zdroj prostředků a obchodní model. Více v sekci Účet pro offshore společnost.

Offshore struktura bez ekonomického vysvětlení, bez smluv, bez webu a bez jasného profilu plateb má dnes výrazně nižší šanci na schválení účtu.

Jak zvýšit šanci na otevření účtu

Nejlepší výsledky mívají žádosti, které jsou připraveny jako ucelený compliance balíček.

Ten by měl obsahovat zejména:

• výpis z obchodního rejstříku,
• zakladatelské dokumenty,
• doklad o vlastnické struktuře,
• identifikaci skutečného vlastníka,
• popis podnikání,
• očekávané země plateb,
• předpokládané měsíční objemy,
• smlouvy nebo objednávky,
• webové stránky nebo obchodní prezentaci,
• doklad o zdroji prostředků,
• vysvětlení vztahu mezi vlastníkem, firmou a jurisdikcí.

U složitějších struktur je vhodné připravit také stručné memorandum, které lidsky a srozumitelně vysvětlí, proč společnost existuje, proč je založena právě v dané zemi a jak bude účet používán. Komplexní přehled procesu najdete na stránce Firemní účet pro zahraniční společnost.

Co nedělat

Nejhorší strategií je rozeslat stejnou žádost do deseti bank bez přípravy. Pokud banka obdrží neúplné nebo rozporné informace, může žádost odmítnout a v některých případech si interně poznamenat rizikový profil klienta.

Rizikové je také zatajovat informace, používat obecné popisy podnikání nebo měnit vysvětlení podle toho, na co se banka zeptá. Konzistence je při KYC procesu zásadní.

Kdy má smysl využít odbornou pomoc

Odborná pomoc má největší smysl ve chvíli, kdy:

• společnost vlastní zahraniční osoba,
• struktura má více úrovní,
• firma působí ve více zemích,
• předmět podnikání je regulatorně citlivý,
• účet byl už jednou odmítnut,
• klient potřebuje vybrat vhodnou jurisdikci i finanční instituci současně.

Cílem není obejít pravidla banky. Cílem je připravit žádost tak, aby byla srozumitelná, konzistentní a odpovídala tomu, co banka skutečně potřebuje vyhodnotit. Další odpovědi najdete v naší sekci Časté dotazy.

Závěr

Bankovní účet pro zahraniční společnost není samozřejmost. Úspěch nezávisí jen na tom, kde je firma založená, ale především na tom, zda má jasný obchodní model, transparentní vlastnickou strukturu a dobře připravenou dokumentaci.

V prostředí rostoucích AML a KYC požadavků vyhrávají klienti, kteří se na otevření účtu připraví předem. Dobře zvolená jurisdikce, správný typ finanční instituce a kvalitní compliance balíček mohou rozhodnout o tom, zda bude žádost schválena, nebo odmítnuta.

_Informace v článku mají obecný informační charakter a nepředstavují právní, daňové ani finanční poradenství pro konkrétní případ._